ISA(개인종합자산관리계좌)는 하나의 계좌에서 예금, 적금, 펀드, ETF, 주식 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 만능통장으로, 절세 혜택이 큰 금융상품입니다.
ISA 정의
- 종합계좌로 여러 금융상품을 한 계좌에서 운용 가능
- 1인 1계좌만 보유 가능하며, 의무 가입 기간은 최소 3년
- 연간 납입 한도는 2천만 원(향후 4천만 원으로 확대 예정), 3년간 최대 6천만 원까지 납입 가능
- 투자 수익에 대해 일정 한도 내 비과세 및 낮은 세율(9.9%) 적용
- 손익통산 방식으로 수익과 손실을 합산해 세금을 계산, 절세 효과가 큼
ISA 가입 현황
- 총 가입자 수: 2024년 8월 말 기준 약 564.6만 명
- 가입금액: 약 30.2조 원
- 가입자 증가 추세: 2021년 중개형 ISA 도입 이후 가입자 수가 2.9배, 가입금액은 4.7배 급증
- 2030 세대의 증가: 2030세대 ISA 계좌는 2023년 말 약 33만 개에서 2025년 1월 말 43만 개로 1년간 10만 개 이상 증가, 20대와 30대의 가입 비중이 크게 늘어남
ISA 가입 유형별 비중
- 신탁형 ISA: 전체 가입계좌의 약 88.6% (약 207.9만 좌)
- 일임형 ISA: 약 11.4% (약 26.7만 좌)
- 중개형 ISA: 전체 가입자 중 약 83.1% 차지하며, 최근 가장 빠르게 성장하는 유형
- 유형 중복 보유 가능. 중개형 ISA는 주식 직접 투자 등 적극적 투자 성향을 가진 가입자 중심으로 확대 중.
최근 변화 및 정책 동향
- 2021년 중개형 ISA 도입 이후 증권사를 중심으로 가입자 및 가입금액 급증
- 정부는 2024년부터 납입 한도 및 비과세 한도를 대폭 확대하는 등 ISA 활성화 정책 추진 중
- 국내투자형 ISA 신설로 금융소득종합과세 대상자도 가입 가능해져 가입 대상 확대
- ISA 만기 적립금의 연금계좌 전환 유도는 아직 낮은 수준이나, 노후자산 연계 방안 모색 중
ISA 활용 방법
- 계좌 유형 선택
- 일임형: 전문가에게 투자 운용을 맡기는 방식
- 신탁형: 금융사에 매매를 위탁하는 방식
- 중개형: 투자자가 직접 운용하는 방식 (국내 주식 투자 가능)
수수료와 투자 성향에 따라 선택 가능
- 장기 투자
- 최소 3년 의무 가입 기간을 채우는 것이 세제 혜택을 받는 조건
- 연간 납입 한도를 최대한 활용해 꾸준히 투자
- 중도 해지 시 세제 혜택이 사라지므로 주의 필요
- 절세 혜택 극대화
- 3년 후 해지 시 수익의 200만 원(서민형은 400만 원)까지 비과세
- 초과 수익에 대해서는 9.9% 분리과세 적용(일반 계좌 15.4%보다 낮음)
- 손익통산으로 손실을 상쇄해 세금 부담 감소
- 재가입 및 연계 활용
- 만기 후 재가입 가능해 장기적으로 절세 효과 누릴 수 있음
- 해지 후 연금저축계좌(IRP)로 자금 이체 시 추가 세액공제 혜택도 가능
금융사별로 제공하는 혜택과 특징
- 안정적 저축 및 예·적금 위주 투자자는 KB국민은행, 신한은행, 우리은행 등이 적합
- 주식 및 ETF 등 적극적 투자자는 삼성증권, 미래에셋증권, 키움증권 등이 유리
- 비대면 편리성과 이벤트 혜택도 중요한 선택 기준이며, 각 금융사 홈페이지나 앱에서 최신 이벤트를 확인하는 것이 좋습니다.
요약
ISA는 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 ‘만능통장’으로, 투자 수익에 대해 비과세 및 저율 과세 혜택을 주어 장기적인 자산 형성에 유리합니다. 투자 성향에 맞는 계좌 유형을 선택하고, 의무 가입 기간을 지켜 꾸준히 투자하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.